????江門日?qǐng)?bào)訊 （記者/傅雅蓉） 上周，人力資源社會(huì)保障部等五部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》，自12月15日起全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度，之前已經(jīng)預(yù)約開戶苦苦等待的市民還能趕上繳存2024年個(gè)人養(yǎng)老金的“末班車”。

????什么是個(gè)人養(yǎng)老金？個(gè)人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，采取個(gè)人賬戶模式，由個(gè)人繳費(fèi)，實(shí)行完全積累，市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，并與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)（職業(yè)）年金相銜接。

????哪些人可以參加個(gè)人養(yǎng)老金？在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者都可以自愿參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。值得注意的是，退休人員已領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，不再參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

????參加個(gè)人養(yǎng)老金制度有什么好處？首先，可以在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，再增加一份積累，退休后再多一份收入；其次，可以幫助個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金；最后，還可以享受稅收優(yōu)惠政策。

????參加個(gè)人養(yǎng)老金，可通過國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國(guó)人力資源和社會(huì)保障政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社?？?、掌上12333App等全國(guó)統(tǒng)一線上服務(wù)入口或者商業(yè)銀行渠道，在信息平臺(tái)就可直接開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。

????記者查閱《通知》留意到，新政策在原來政策的基礎(chǔ)上，有兩點(diǎn)重要的變化：一是新增了3類領(lǐng)取情形。原本僅有達(dá)到法定退休年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)定居的參加人可領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，如今則新增了患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)到一定條件、正在領(lǐng)取最低生活保障金3類情形；二是新增了3類專屬產(chǎn)品類型。原本只有理財(cái)、公募基金、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，如今新增了特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、指數(shù)基金、國(guó)債。

????“個(gè)人養(yǎng)老金相當(dāng)于在銀行開一個(gè)個(gè)人養(yǎng)老金專屬賬戶，存入1.2萬(wàn)元，這1.2萬(wàn)元就可以直接從自己當(dāng)年的應(yīng)納稅所得額（稅前工資）當(dāng)中扣除，如果你是10%的稅點(diǎn)，就可少交或退回1200元的稅，每人每年最高節(jié)稅可達(dá)5400元。投資收益暫不征稅，領(lǐng)取收入的實(shí)際稅負(fù)也由7.5%降為3%?！苯T明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人趙煥棟表示，雖然和養(yǎng)老保險(xiǎn)的名頭很像，但個(gè)人養(yǎng)老金更像是一個(gè)理財(cái)產(chǎn)品。

????“可以把這筆錢看作每年自己的固定存款和投資，用于購(gòu)買包括理財(cái)、儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、基金在內(nèi)的個(gè)人養(yǎng)老金專項(xiàng)產(chǎn)品。截至目前，個(gè)人養(yǎng)老金專項(xiàng)產(chǎn)品有836款，其中儲(chǔ)蓄產(chǎn)品466款，基金產(chǎn)品200款，保險(xiǎn)產(chǎn)品144款，理財(cái)產(chǎn)品26款。建議市民朋友趕在今年12月31日前盡早開戶并繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金，即可在明年個(gè)稅申報(bào)時(shí)申請(qǐng)減免，至于這筆資金購(gòu)買哪類理財(cái)產(chǎn)品可以慢慢選擇?！壁w煥棟說。